审计发现问题未整改原因分析及整改建议
20xx年上半年度,江苏省农行驻xx审计办共完成经营指标真实性审计、行长责任审计等项目27个,审计支行级单位22个,累计审计金额1675891万元,发现信贷、财务等方面的违规问题1563个,违规金额121284万元,目前已整改问题1299个,整改金额104756万元,未整改问题264个,金额16528万元。笔者根据被审计单位的反馈情况,部分问题未整改到位主要有以下几方面的原因:
1、历史遗留问题,整改难度较大。如:信贷业务中部分借新还旧手续不合规的问题是属以前年度操作不规范,现在为降低风险或完善信贷手续,虽然整体风险在降低,但于现行制度仍有不符之处;财务方面因历史原因形成的长期挂帐,一时无法清理。
2、业务操作中,由于经办人员业务知识欠缺、风险意识差,未严格执行规章制度,且个别被审计单位满足于表面上的整改,整改不彻底、不到位,类似问题重复出现。
3、同业竞争激烈,各行为拓展优质客户,降低标准或放宽准入条件,如办理承兑业务未收取手续费等问题。
4、业务部门自律监管在监管方式、监管手段、整改规范等方面仍然滞后,未真正发挥“第二道防线”的作用。
针对不同性质的问题,应区别对待,审计建议采取以下措施予以整改。
1、对于历史遗留的问题,应总结经验吸取教训,避免类似问题的重复发生;并积极采取有效措施,逐步完善手续,降低风险,尽量减少损失。
2、对于因操作失误等主观因素等导致的问题,要进一步加强思想教育和业务培训,尤其是信贷、财务知识及新产品、新业务操作规程的培训;要明确岗位职责,严格提高遵纪守法的自觉性和履行岗位职责的主动性;要严格业务流程、规范操作,加大奖惩力度,确保业务操作的合法合规性,切实防范操作风险。
3、对于因同业竞争采取让利行为而形成的'问题,上级行应研究采取适当措施,在法律、制度允许的范围内扩大基层自主权,以提高农业银行的竞争力和盈利能力。
4、加强业务部门自律监管力度。建议各级业务主管部门严格按照《业务部门自律监管实施细则》要求,规范开展监管工作,尽量做到事前介入、事后关注;要进一步明确监管人员工作职责,加大监管员考核力度,强化对监管发现问题的后续监管和整改落实工作,避免屡查屡犯现象的发生。
江苏省农行xx审计办
xxx年七月十一日
-
八年级语文试卷分析合集[10篇]
在学习和工作中,我们最熟悉的就是试卷了,试卷是纸张答题,在纸张有考试组织者检测考试者学习情况而设定在规定时间内完成的试卷。一份好的试卷都具备什么特点呢?下面是小编精心整理的八年级语文试卷分析,欢迎阅读与收藏。八年级语文试卷分析1本次命题以《语文课程标...
-
《那树》阅读题目和答案分析
但是,这世界上还有别的东西,别的东西延伸得更快,柏油路一里一里铺过来,高压线一千码一千码架过来,公寓楼房一排一排挨过来。所有原来在地面上自然生长的东西都被铲除,被连根拔起。只有那树被一重又一重死鱼般的灰白色包围,连根须都被压路机碾进灰色之下,但树顶仍在雨后...
-
工作岗位分析实习心得实用
我们有一些启发后,通常就可以写一篇心得体会将其记下来,这样可以不断更新自己的想法。那么心得体会怎么写才能感染读者呢?下面是小编帮大家整理的工作岗位分析实习心得实用,欢迎大家分享。工作岗位分析实习心得实用1一、实习目的初步认识社会,进一步了解货代以及物...
-
护理安全质量检查原因分析及整改措施范文
随着社会一步步向前发展,措施对人们来说越来越重要,措施是针对情况采取的处理办法。我们该怎么拟定措施呢?以下是小编整理的护理安全质量检查原因分析及整改措施范文,希望对大家有所帮助。护理安全质量检查原因分析及整改措施范文1一.切实加强护理安全教育,树立以病...