我是一家建筑公司会计,其他应收款的余额如何处理?
有一项工程100万,这项工程是项经理自己接的.,我公司只收取2%的管理费。工程结束时100万的工程款已全部到我公司账上,我司已扣除2%的管理费后,将剩余的款项全部转账给项目经理人,当时做的分录是
借:其他应该收-xxx项目经理
98万
贷:银行存款
98万
税金全部由项目经理自行缴纳,所以做税金分录时:
借:应交税金
63900
贷:其他应收款-xxx项目经理
63900
现在对方已将材料发票及人工工资提供过来,总金额是83万
这时结转成本:
借:工程结算成本
-----
工资
415000
-----材料
415000
贷:其他应收款
----
xxx项目经理
830000
现在我的问题就是其他应收款
----
xxx项目经理
科目余额还有86100元,那这个余额我该怎么处理?
-
职场新人的自我介绍(汇编15篇)
当碰到不熟悉的人时,我们不得不需要向他人介绍自己,自我介绍是一种认识自我的手段。那么什么样的自我介绍才合适呢?下面是小编整理的职场新人的自我介绍,欢迎大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。职场新人的自我介绍1各位领导,各位同事:大家好!我来到XX虽然只有一天的...
-
有关职场的语录汇编90条
经常看到或听到一种说法:创业企业最重要的是生存,所以经营是第一位的,没有必要规范化管理。种说法存在两个错误:一是没有弄明白规范的概念,二是认为规范化会占用过多资源从而影响经营。以下是小编为大家整理推荐的职场的语录90条,欢迎大家前来欣赏。1、就是成功了一...
-
职场语录心情(8篇)
在日常学习、工作抑或是生活中,大家常常会遇到需要使用语录的情形吧,语录通常是用于说明一段时间内某人的所说句子和语言特征等。还在苦苦寻找优秀经典的语录吗?下面是小编为大家收集的职场语录心情,仅供参考,希望能够帮助到大家。职场语录心情11、成功,从失败的土壤...
-
大学生职场礼仪(精选15篇)
大学生职场礼仪120xx年7月2日,我参加了公司举办的职业礼仪培训班,授课人为化工职业学院的李锦枫老师。李老师诙谐幽默的语言和深入浅出的讲解使我对职业礼仪有了更深的认识。泱泱华夏,有着五千年的历史和文明,素称礼仪之邦。中国历来都非常重视礼仪教育,自周朝就出...